Todo lo que necesita saber sobre empresas offshore Parte 2: Guía para establecer una sociedad offshore en 2022

Hablar de “Sociedades Offshore” se ha convertido en una charla normal para los empresarios actuales, todo lo relacionado con empresas, compañías y sociedades extraterritoriales no solo les interesa, sino que les acapara poderosamente su atención. Y no es para menos, los múltiples beneficios y ventajas que representa tener una sociedad offshore, entre los que destacan la protección de activos, la privacidad y la optimización en materia de impuestos, están haciendo que cada vez más empresarios contemplen constituir este tipo de entidades en alguna Jurisdicción popular. Pero ¿Conoce usted todo el proceso para establecer una sociedad offshore? En la segunda parte de esta serie de tres artículos le damos una guía completa de 4 pasos a seguir.

Sin importar que le hayan dicho lo fácil o difícil que puede llegar a ser la formación y constitución de una sociedad offshore, en nuestra experiencia nos hemos dado cuenta de que la mayoría de nuestros clientes desean empezar el proceso sin el conocimiento suficiente para hacerlo. La desinformación, la falta de conocimiento global y local y la ausencia de un proveedor de servicios experimentado, suelen ser la principal razón del fracaso de muchos proyectos offshore, en este artículo le guiaremos paso a paso y le diremos todo lo que necesita saber para establecer una empresa en el extranjero.

Paso 1: Etapa de preparación

Una buena preparación siempre da buenos resultados, esto le ahorrará mucho tiempo y retrasos en el proceso. Antes de siquiera pensar en el tipo de empresa, la jurisdicción, el proceso u otras cosas relacionadas, usted debe prepararse por lo menos en 3 aspectos importantes:  

1.1 Estar bien informado y equipado para todos los asuntos “offshore” relacionados.

El conocimiento basado en la comprensión de una empresa offshore y todo lo relacionado con ella son más que indispensables y necesarios. Mientras más conozca y se informe sobre el tema, menos probabilidades habrá de equivocarse o dar un movimiento en falso. Del mismo modo, sería de gran ayuda si pudiera responder preguntas como “¿cómo funcionan las empresas offshore?”, o “¿qué jurisdicciones extraterritoriales debería incluir primero en su lista de consideración con respecto a su demanda comercial?” En nuestro sitio web hemos publicado desde información sobre la formación de compañías por jurisdicción hasta todo lo relacionado con su funcionamiento.

1.2 Contratar un buen proveedor de servicios de incorporación.

Muy probablemente este sea el paso más importante en la etapa de preparación, contratar a un buen proveedor de servicios offshore es una solución efectiva y sin complicaciones para la mayoría de los empresarios que inician en los negocios offshore. ¿Es esto realmente indispensable y necesario? Probablemente no, pero tome en cuenta que un proveedor de servicios de incorporación muy probablemente tenga todo el conocimiento local y global sobre el proceso, puede que tenga muy buenas relaciones e incluso presencia física en las jurisdicciones. Además, es necesario aclarar que esta empresa de servicios recopilará los documentos y el papeleo necesarios, luego registrará e incorporará su empresa offshore. Esta firma también puede facilitarle la gestión de las tareas administrativas después de la incorporación lo que incluye hacer renovaciones, presentar informes financieros, declaraciones de impuestos anuales, etc.

• La experiencia/historia comercial de la firma
• La ubicación física de la empresa
• El número de jurisdicciones que puede cubrir la empresa (si elige proveedores universales)
• El costo de los servicios de la empresa
• El servicio de atención al cliente de la firma.
• En especial, la reputación de la firma

1.3 preparándose para todos los costos relacionados.

Por último, en su primera etapa, usted debe estar bien preparado para los costos relacionados. Una vez que haya seleccionado a su proveedor de servicios de incorporación para la formación de una empresa offshore, sabrá realmente cuánto debe pagar por su incorporación básica. Los pagos típicos son las tarifas por el certificado de incorporación, el registro de directores o la presentación de documentos. Dicho esto, puede haber otras tarifas adicionales que debe planificar con anticipación. Dichos pagos adicionales pueden surgir de algunas de las siguientes actividades:

• Apertura de cuenta bancaria
• Registro de sellos corporativos
• Renta de oficinas corporativas
• Junto con un par de posibles servicios necesarios como apostilla, oficina virtual, etc.

Paso 2. Estructura de la empresa: ¿Cuál elegir?

El siguiente paso es contemplar una estructura de empresa offshore adecuada.

Compañía offshore es un término muy amplio y abarca algunos tipos de entidades que pueden variar dependiendo de la jurisdicción que haya seleccionado, la flexibilidad de la estructura comercial que espera y algunos otros factores. El proveedor de servicios offshore puede sugerir el tipo más adecuado de sociedad o compañía para aprovechar al máximo sus beneficios.

Veamos algunos tipos de empresas offshore ampliamente elegidas: las LLC, IBC y Pte Ltd

2.1 Principales características de una “International Business Company” (IBC) o Empresa Comercial Internacional

• Permitir la participación en actividades comerciales internacionales como el comercio o la inversión
• Disfrutar de una tasa impositiva muy baja o estar exento del impuesto corporativo local si la IBC no realiza negocios dentro de la jurisdicción de incorporación
• Ofrecer incorporación rápida
• Ofrecer privacidad bancaria y corporativa
• Ofrecer requisitos mínimos de informes
• Requerir al menos 1 director y 1 accionista (ambos pueden ser la misma persona)

Jurisdicciones extraterritoriales recomendadas: Belice, Islas Vírgenes Británicas, Seychelles, Islas Marshall, Emiratos Árabes Unidos

2.2 Principales características de la Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC)

• Ser un híbrido de la corporación y la sociedad
• Estar exento del impuesto corporativo local sobre activos o generación de ingresos fuera de la jurisdicción de incorporación
• Ofrecer una fuerte protección a los miembros de la empresa. Los miembros no son personalmente responsables de las deudas o responsabilidades de la empresa.
• Solo tener miembros en lugar de accionistas y directores
• Ofrecer requisitos mínimos de informes
• Requerir al menos 1 miembro

Jurisdicciones extraterritoriales recomendadas: Belice, Islas Cook, San Cristóbal y Nieves (Nevis), San Vicente y las granadinas además de Wyoming o Delaware

2.3 Características principales de una “Private Limited Company” (Pte Ltd) o Sociedad Privada de Responsabilidad Limitada.

• Ser un tipo de entidad comercial privada con un número de accionistas que no supere los 50
• Ofrecer responsabilidad limitada a los accionistas
• Puede celebrar contratos, adquirir bienes, demandar o ser demandado en su propio nombre
• Disfrute de tasas impositivas bajas/exención de impuestos de los ingresos obtenidos del exterior
• Restringir a los accionistas de la negociación pública de acciones
• Sujeto a más requisitos de informes que los de las IBC

Jurisdicciones extraterritoriales recomendadas: Hong Kong, Singapur

• Si necesita una estructura para administrar y mantener los activos de todas sus empresas existentes, pero no participa en las operaciones comerciales diarias, una sociedad de cartera offshore es la opción perfecta. Una sociedad de cartera generalmente se registra bajo una corporación o una LLC y actúa como una empresa matriz.

• Si está confundido acerca de qué negocio elegir para su empresa, la empresa comercial internacional offshore es una opción recomendada. Gracias a la naturaleza del comercio internacional y al desarrollo de redes de libre comercio, salir al extranjero con este tipo de negocios puede tener muchas ventajas.

• La empresa offshore de criptomonedas se ha vuelto popular en los últimos años debido al surgimiento de la moneda virtual. Una sociedad offshore es una opción ideal de entidad comercial con un alto nivel de privacidad corporativa, y puede formar parte de un paquete de protección de activos y ventajas fiscales infalible como característica clave de una jurisdicción offshore.

Paso 3. Decidir sobre una jurisdicción offshore adecuada

La ubicación en el extranjero tiene un impacto importante en las ventajas o desafíos de su empresa incorporada en ese lugar. Hay una serie de parámetros que deben tenerse en cuenta al tomar una decisión.

Uno de los aspectos más importantes es que la jurisdicción de la empresa offshore debe ser una opción excelentemente adaptada que pueda satisfacer las necesidades de su negocio. Por ejemplo, si los empresarios están buscando una ubicación de renombre con un alto nivel de negocios para que los extranjeros se incorporen, tienden a pensar en Singapur o Hong Kong como primeras ideas.

La reputación también puede reflejar la solidez y la estabilidad de la jurisdicción offshore, lo que puede generar una sensación de confiabilidad y el potencial de crecimiento de su negocio. Es recomendable mirar la salud de la economía, la política, el marco legal e incluso la disponibilidad de estructuras corporativas para saber qué país se adapta a su negocio.

Si es un gran admirador de los mercados de la UE, al redactar su lista de consideración, averigüe si su lugar previsto para incorporarse está en la lista no cooperativa del Consejo de la UE o no. Este elemento es muy importante en caso de que su empresa tenga un plan de comercio o expansión al campo de juego de la UE en un futuro próximo.

No se sorprenda al saber que su país de residencia puede ser la razón de su fracaso en la creación de una empresa offshore. Algunos países pueden ser nombrados en la lista de no elegibles para la formación de empresas. Por lo tanto, el lugar donde vive es también un factor importante para tener en cuenta.

La capacidad de apoyar a las empresas para la optimización y minimización de impuestos es otro factor por considerar. La mayoría de las jurisdicciones de empresas offshore ofrecen un impuesto bajo o incluso gratuito para las ganancias de origen extranjero, lo que reduce la carga fiscal que deben sufrir en países con impuestos altos. Tenga en cuenta, sin embargo, que comprender las reglas fiscales es definitivamente crucial debido al hecho de que cada jurisdicción puede imponer diferentes sistemas fiscales a su negocio en el extranjero.

Paso 4. Constituir una sociedad offshore: Procedimiento de incorporación.

El proceso de constitución de una sociedad offshore se puede desarrollar en el siguiente orden y de la siguiente manera:

4.1.  Seleccione un nombre de empresa

Existen ciertos requisitos de denominación para que el nombre de su empresa obtenga la aprobación de la autoridad competente, lo que comúnmente se conoce como el Registro de Empresas.

En particular, un nombre de empresa elegible para empresas offshore debe cumplir con los criterios básicos que se detallan a continuación:

• El nombre debe ser único y no ser idéntico o similar a ningún nombre de empresa existente o ya registrado en el Registro Mercantil;
• En el nombre se debe evitar incluir palabras prohibidas y restringidas. Tales palabras pueden ser Banco, Seguros, Seguros, Real, Universidad, Fideicomiso, Sociedad de construcción, Cooperativa, Fundación, Casino, Fondo, Valores, Farmacia, etcétera;
• Tenga en cuenta que el nombre de una empresa LLC generalmente debe terminar con sufijos, a saber, “Limited”, “LTD”, “Corporation”, “Corp.”, “Incorporated”, “Inc.”, “LLC”, “Société Anonyme”, ” SA”, “Gmb”, “Namloze Vennootschap”, “Berhad”, etc., según las leyes corporativas de las jurisdicciones extraterritoriales elegidas;
• La búsqueda del nombre de la empresa y comprobar la disponibilidad del nombre siempre es fundamental para ahorrar tiempo y evitar errores innecesarios.

4.2. Cumplir con los requisitos de KYC (Know your client) o procedimiento para conocer al cliente

Para frenar los usos ilegítimos de los servicios bancarios offshore, la mayoría de los bancos deben llevar a cabo la diligencia debida antes de aceptar nuevos clientes.

Tenga en cuenta que los documentos requeridos que se deben presentar para la formación de su empresa offshore pueden variar de una jurisdicción a otra. Sin embargo, en la mayoría de los casos, los documentos básicos para la verificación del cliente que se espera presentar son los siguientes:

Documentos básicos para las obligaciones de diligencia debida:

• Una copia certificada de sus documentos de identificación como pasaporte
• Una copia original o certificada de los documentos para la verificación de su dirección residencial
• Una descripción detallada de las actividades comerciales de su empresa

Si su empresa offshore tiene uno de sus accionistas como persona jurídica, entonces debe presentar documentos adicionales:

• Copia certificada del Certificado de Incorporación o equivalente
• Copia certificada de la escritura de constitución
• Copia certificada de Registros de directores y Socios

4.3. Entregar documentos al Registro Mercantil

Una vez que haya completado todos los documentos necesarios, envíelos al Registro de empresas de la ubicación en el extranjero que eligió y proceda a registrar su empresa.

Esperamos que esta guía de 4 pasos le sea útil para la formación de su empresa offshore.

La creación de una empresa offshore es relativamente sencilla y no complicada si está plenamente consciente de lo que debe preparar antes de mudarse y qué hacer durante el proceso de incorporación. Y, sobre todo, no olvide que contratar una empresa de servicios offshore es una solución sabia para su tiempo y recursos.

En Offshore Pro Group e International Wealth haremos todo por usted en lugar de que tenga que hacerlo usted mismo paso a paso. Lo que debe hacer es solicitar una consulta gratis con uno de nuestros expertos para analizar su caso, recopilar los documentos requeridos enumerados anteriormente y enviárnoslos por correo electrónico. Luego entregamos sus documentos al departamento de cumplimiento y al Registro de Empresas de la ubicación extraterritorial que haya elegido para el registro.

Los servicios de formación de empresas offshore en línea pueden brindarle lo mejor de su conveniencia gracias al hecho de que puede incorporar su empresa offshore rápidamente en tan solo unos cuantos días hábiles. ¿Por qué no nos contacta de inmediato? Estaremos encantados de ayudarle a materializar su meta de tener una empresa en el extranjero.